AML - CTF - Πρόληψη, καταπολέμηση και συμμόρφωση

Συμμόρφωση με το νομικό πλαίσιο πρόληψης νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας

Η ανάγκη για την πρόληψη και καταστολή της Νομιμοποίησης Εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, έχουν οδηγήσει τις Αρχές τόσο σε εθνικό όσο και σε διεθνές επίπεδο να θεσπίσουν Κανονιστικές Διατάξεις και Νομοθεσίες για την αντιμετώπιση των πιο πάνω φαινομένων. Σε επίπεδο Ευρωπαικής Ένωσης έχουν θεσπιστεί και τεθεί σε εφαρμογή η 4η Ευρωπαική Οδηγία (ΕΕ 2015/849) καθώς επίσης και η τροποποιητική 5η Οδηγία (ΕΕ 2018/843). Ο ν.4557/2018 «Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ενσωμάτωση της Οδηγίας 2015/849/EE) και άλλες διατάξεις» (Α’ 139), όπως έχει τροποποιηθεί με το αρ. 62 του ν. 4607/2019 (Α' 65) με τον οποίο ενσωματώθηκε στην ελληνική έννομη τάξη η οδηγία 2015/849 και εν μέρει η οδηγία 2018/843 καθώς επίσης και η υπ’ αρ. 67343 ΕΞ 2019/19.06.2019 Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών (Β’ 2443), όπως τροποποιήθηκε με την αρ. 73900 ΕΞ 2019/02.07.2019 Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών (Β’ 2718), ενσωματώνουν τις πιο πάνω Ευρωπαικές νομοθεσίες στην Ελληνική Έννομη Τάξη.

Οι πιο πάνω νομοθετικές διατάξεις καθορίζουν ότι τα υπόχρεα πρόσωπα, οφείλουν να εφαρμόζουν μέτρα δέουσας επιμέλειας με στόχο την πρόληψη και καταστολή της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Στα υπόχρεα πρόσωπα, συγκαταλέγονται μεταξύ των άλλων τράπεζες, πιστωτικά ιδρύματα, ασφαλιστικές εταιρείες, χρηματιστηριακές εταιρείες, εταιρείες διαχείρισης κεφαλαίων, εταιρείες επενδύσεων σε ακίνητα, υπηρεσίες συναλλάγματος, ορκωτοί ελεγκτές, ελεγκτικά γραφεία, φορολογικοί σύμβουλοι, έμποροι σε αγαθά υψηλής αξίας, επιχειρήσεις τυχερών παιχνιδιών, καζίνο, συμβολαιογράφοι, δικηγόροι και επιχειρήσεις εμπορίας έργων τέχνης, αυτοκινήτων, αεροσκαφών, σκαφών, πολύτιμων λίθων και μετάλλων.